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RÉGIMEN GENERAL

Entidades de crédito.
Entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando actúen en relación con seguros de vida.
Sociedades y agencias de valores.
Sociedades gestoras de instituciones de inversión y las sociedades de inversión cuya gestión no la realice una sociedad gestora.
Entidades gestoras de fondos de pensiones.
Sociedades gestoras de cartera.
Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gestión no la realice una sociedad gestora.
Sociedades de garantía recíproca.
Sociedades emisoras de tarjetas de crédito.
Personas físicas o jurídicas que ejerzan actividad de cambio de divisa o gestión de transferencias, incluyendo las actividades de giro o transferencia internacional.

RÉGIMEN ESPECIAL

Casinos de juego.
Actividades relacionadas con inmuebles.
Personas físicas o jurídicas que actúen como auditores, contables externos o asesores fiscales.
Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepción, realización o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales, la gestión de fondos, valores u otros activos, la apertura o gestión de cuentas corrientes, cuentas de ahorros o cuentas de valores, la organización de las aportaciones necesarias para la creación, el funcionamiento o la gestión de empresas o la creación, el funcionamiento o la gestión de fideicomisos («trusts»), sociedades o estructuras análogas, o cuando actúen por cuenta de clientes en cualquier operación financiera o inmobiliaria.
Actividades de comercio de joyas, piedras y metales preciosos.
Actividades de comercio de objetos de arte y antigüedades.
Actividades de inversión filatélica y numismática.
Actividades de transporte profesional de fondos o medios de pago.
Actividades de giro o transferencia internacional realizadas por los servicios postales.
Comercialización de loterías u otros juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.